海南省财政厅关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

索引号： 00817386-2/2020-76599 分 类： 发文机关： 省财政厅 成文日期： 2020-05-10 17:09 文 号： 琼财会〔2020〕337号 发布日期： 2020-05-10 17:09 文件时效： 有效

标题：

海南省财政厅关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各省直预算部门，各市县财政局、洋浦财政局：

为全面掌握行政事业单位内部控制建立与实施情况，深入推进行政事业单位加强内部控制体系建设，根据《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会函〔2019〕16号）要求，现将我省2019年度行政事业单位内部控制报告编制工作有关事项通知如下：

一、报送时间

（一）行政事业单位

各省直行政事业单位应当按照上级行政主管部门的要求按时完成本单位内部控制报告编制，并将《2019年度行政事业单位内部控制报告》（附件1）签字盖章后报送上级行政主管部门。

（二）各省直部门

各省直部门应当于2020年8月10日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件2）报送省财政厅会计处。

（三）市县财政局

各市县财政局、洋浦财政局（以下统称“各市县财政局”）应当于2020年8月10日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门（不含中央及省垂直管理部门）行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件2）报送省财政厅会计处。

二、填报说明

（一）填报登陆方式

1. 在“海南 · 政府财政管理信息系统”（以下简称“GFMIS”系统）中有用户的单位，直接通过“GFMIS”系统登陆填报。
2. 没有财政内网的单位，使用“单位组织机构代码+0”（单户用户）或“单位组织机构代码+7（汇总用户）”（初始密码同用户编码）通过互联网IE等主流浏览器登陆“财政部统一报表系统”（http://218.77.183.24:9797/）进行填报。
3. 如出现无法登陆填报系统或无法上传附件等情况，请与技术人员联系，技术服务电话：68520683。

（二）关于内部控制报告形式

各市县财政局和省直部门系统填报完成后，从系统生成并下载《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》，由地区（部门）负责人签章，并加盖汇总单位公章，经扫描后通过内网腾迅通发送至省财政厅会计处胡飞（财政RTX腾讯通号码100392)；无内网腾迅通的单位通过互联网将扫描件发送至电子邮箱hainanaccounting@163.com。

（三）沟通交流平台

省直部门和市县财政局内部控制报告编报工作交流平台为“QQ群：619727543”，请各省直单位、市县财政局至少指定一名工作人员进入此群，省财政厅将根据实际工作需要，在此群分享内部控制报告编报资料及问题答疑。各市县内部控制报告编报工作交流平台由各市县财政局自行建立。

三、 编报要求

（一）强化组织领导。各地区、各部门、各单位要切实加强对本地区（部门、单位）内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送等工作；同时做好内部控制报告与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的一致性。

（二）及时准确编报。各单位应当根据本单位2019年度内部控制建立与实施实际情况，认真编制本单位《2019年度行政事业单位内部控制报告》，各单位负责人应当对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。

各地区、各部门应当在对所属单位报送的内部控制报告进行审核和汇总的基础上，编制《2019年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》。

（三）加强监督检查。各地区、各部门应当加强对所属单位内部控制报告编报工作的培训和检查指导力度，及时督促所属单位按要求完成编报工作。省财政厅将在编报工作结束后，抽取一定比例的单位开展监督检查（具体时间另行通知），对在编报中弄虚作假、未按时报送以及不报送的单位，届时将予以通报。

（四）加强分析应用。各地区、各部门应当积极开展内部控制报告的专题分析和结果的应用工作，深入挖掘内部控制报告应用价值，指导各单位积极开展内部控制问题的整改落实，推动各单位进一步完善内部控制体系，提高内部控制工作水平。

四、联系方式

咨询电话： 68531650

联系人：胡飞（财政RTX腾讯通号码100392）

附件：1. 2019 年度行政事业单位内部控制报告

2. 2019 年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告

海南省财政厅

2020 年5月10日

（此件主动公开）

附件1

2019 年度行政事业单位内部控制报告

单位公章

单 位 名 称:

单 位 负 责 人:(签章)

分管内控负责人:(签章)

牵头部门负责人:(签章)

填 表 人:(签章)

电 话 号 码:

单 位 地 址:

邮 政 编 码:

报 送 日 期:年月日

附件2

2019 年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告

单位公章

单 位 名 称:

单 位 负 责 人:(签章)

分管内控负责人:(签章)

牵头部门负责人:(签章)

填 表 人:(签章)

电 话 号 码:

单 位 地 址:

邮 政 编 码:

报 送 日 期: 年 月 日

XX 地区（部门）行政事业单位内部控制报告

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2019年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：

一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况

（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织及部署情况。

（二）所属单位的落实及执行情况等。

二、组织开展内部控制工作的主要方法、经验和做法

（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立情况。

（二）地区（部门）层面组织开展内部控制工作的工作方案。

（三）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。

（四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法等。

三、开展内部控制工作取得的成效

（一）本地区（部门）在提升内部控制意识及管理水平上的整体成效。

（二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。

（三）本地区（部门）在内部控制评价与监督中取得的整体成效。

四、意见及建议

本地区（部门）所属单位在内部控制推进过程中提出的对内部控制工作的意见及建议。

五、典型案例

本地区（部门）按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广的行政事业单位内部控制建立与实施典型案例，包括单位名称及案例名称，以上六种类型单位的案例每类不超过3家。

附件：地区（部门）行政事业单位内部控制情况汇总表（2019）

附件

地区（部门）行政事业单位内部控制

情况汇总表（2019）

填写说明

1. 此报告由地方各级财政部门按本地区所属单位的情况如实填写，并对所填情况的真实性、完整性负责。或此报告由各行政主管部门按本部门所属单位的情况如实填写，并对所填情况的真实性、完整性负责。
2. 表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3. 电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4. 如内部控制工作方案、典型案例等内容较多，无法在报告中详述的，可作为报告附件一并报送，并在报告中的相应位置作简要说明。