福建省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

福建省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

闽财会〔

202

1

〕 4 号

省直各单位, 各设区市财政局，平潭综合实验区财政金融局：

为做好 2020

年度全省行政事业单位内部控制报告编

报

工作，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试

行

） 》

（财会

〔

201

7

〕 1 号）和《财政部关于开展 202 0 年度行政事

业单位内部控制报告编报工作的通知 》 （财会 函 〔 2021 〕 6 号）

要求，结 合我省实际，现 就 202 0

年度行政事业单位内部控

制

报告编报工作有关事项通知如下

：

一、总体要求

（一 ） 积

极做好内部控制报告编报服务相关改革任务

工作。

各地区、各部门、各单位要提高对内部控制

报告编报工作重要

• 1 -

性的认识，积极配合相关改革任务，充分发

挥内部控制在提升

行政事业单位治理效能、服务改革发展大局

等方面的重要基础

作用。一是服务预算绩效管理。加强预算绩

效目标编审、绩效

运行监控、绩效评价和评价结果应用等绩效

管理各环节内部控

制机制建设，推动预算绩效管理提质增效。

二是服务政府过紧

日子。坚持厉行节约，严格执行各项经费支

出标准，强化预算

支出约束，加强新增支出审核管控，坚决杜

绝铺张浪费行为。

三是服务财政直达资金规范使用，从内部控

制层面为各单位规

范使用直达资金提供有效保障。四是服务政

府会计改革。规范

单位会计核算，全面有效实施政府会计准则

制度，加强政府财

务报告编报内部控制，提高政府财务报告信

息质量，为深入推

进政府会计改革提供重要

保障。

（二）扎实推进行政事业单位内部控制报告编报工

作。

各地区、各部门、各单位要加强组织协调，健全工作机

制，

制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，认真做

好内

部控制报告的编报工作。各单位应当根据本单位内部控

制建

立与实施的实际情况，及

时准确编制和报送本

单

位 《 202 0 年

度行政事业单位内部控制报告 》，报 经本单位主要负责人批准

后，按时完成内部控制报告的上报工作；各地区、各部

门应

当对本级及所属单位内部控制报告进行审核和汇总，并

编制

《 202 0

年度地区（部门）行政事业单位内部控制报

告

》。

（三 ） 认 真开展内部控制报告审核和检查工作。各地区、

• 2 -

各部门应当根 据 《 202 0

年度行政事业单位内部控制报告数

据

质量自查表 》 （ 见附件 1 ），

制定审核和检查工作方案，对

所

属单位报送的内部控制报告进行审核，同时抽取一定比

例的

所属单位，对其内部控制报告编报工作进行检查，重点

关注

内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，不断提

高内

部控制报告质量。审核检查过程中要统筹协调内部控制报

告

工作与部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报告

等工

作，确保同口径数据的协调一致性

。

（四 ） 全

面加强内部控制报告的分析应用

工作

。各地区、

各部门应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本地区

、本

部门内部控制报告的分析应用工作，挖掘内部控制报告

应用

价值，展现内部控制工作成效，揭示各单位内部控制存

在的

突出问题和薄弱环节，指导和监督所属单位开展内部控

制有

关问题的整改落实，推

动所属单位进一步完善内部控制体系

。

各单位应当认真对照检查，查缺补漏，采取有力措施确

保本

单位内部控制体系的建立健全和有效实施

。

二、编报要

求

（一）填报范围

202 0 年度内部控制报告填报范围为全 省 （ 不含厦门 ） 各

级各类行政事业单位（实行企业化管理的事业单位、中

央垂

直管理部门不参加本次填报 ）。

（二）编报方式

• 3 -

我省 2020

年度行政事业单位内部控制报告编

报工作采取

网络版方式报送，请通过 F

irefo

x

（ 火狐 ） 、 C

hrom

e

（ 谷歌）等浏览

器登 录“

财政部统一报

表系

统 （ 福建 ）”（ h

ttp://220.160.52.205

:9797/)

，

开展 202 0 年度内部控制报告的编报工作。单 位用户名 为“组

织机构代码

@NKB

G

”，密 码与上年相 同 （ 如: A 单位的组织机构

代码为

123456

789

，该单位用户名为“

123456789

@NKBG

”）。

（三）报送内容

报送的材料包括本地区（部门）汇总内部控制报告和

内

部控制报告数据质量自查表。汇总内部控制报告应当由

本部

门主要负责人签章，并加盖公章；内部控制报告数据质

量自

查表应当加盖公章，同时扫描上传至内控编报系统“[单位

0 1 表]

单位层面内部控制建设情况佐证材料第

1 9 行”。

（四）报送要求

1. 各设区市财政局 、 平 潭综合实验区财政金融局应于

202

1

年 7 月 3 1

日前在系统内完成对下级财政部门上报的

地区行政事

业单位内部控制报告和

同级部

门 （

不含中央及省垂直管理部门

）

行政事业单位内部控制报告的审核、汇总、

上报工作，并将本

地区纸质版汇总内部控制报告、内部控制报

告数据质量自查表

报送至省财政厅会

计处

。每 个设区市 、 平 潭综合实验区报送 1-2

个典型案例，典型案例内容应包括案例单位

名称，案例单位可

复制、可推广的经验做法及取得的

成效。

2. 省直各部门应于 202 0 年 6 月 3 0 日前在系统内完成本

• 4 -

部门所属行政事业单位内部控制报告的审核、汇总、上

报工

作，并将纸质版本部门内部控制报告、内部控制报告数

据质

量自查表报送省财政 厅 （ 会计处和对口业务处各 1 份 ）。有 二

级预算单位的省直部门至少报送 1 个典型案例，典型案例报

送要求同上。

三、其他事项

（一 ） 根

据财政部工作部

署

，我 厅将对 202 0

年度内部控

制

报告编报工作进行总结考评并通报。请各级

财政部门、各省直

部门务必利用好系统加强数据审核工作，重

点关注内部控制报

告内容的真实性、完整性、规范性，注意内

控报告与决算、政

府采购 、 行

政事业性国有资产报告等同口径数据的协调一

致性。

我厅将抽取部分单位进行面审，具体时间另

行通知。

（二）内部控制报告填写说明、系统填报

操作手册、讲解

视频 、 审

核材料等请在内控编报系统首页的下载中心模块

查看。

（三 ） 需 要修改单位基础信息 、 新

增或删除填报单位的

，

填 写 《 202 0 年度行政事业单位内部控制报告编报单位基础信

息表 》 （ 见附件 2 ），

省直主管部门、设区市财政局、平潭

综

合实验区财政金融局汇总

后

于 5 月 3 1 日前将加盖公章的纸质

版扫描件及电子版表格发送到 czt7569@1 63.com，邮件标题

命名为“202 0 年度 X X 单位（地区）内控编报用户变更”。

（四）联系方式

1. 业务咨询电话

• 5 -

福建省财政厅会计处：董志华

0591-870

97569

2. 技术服务电话

省直行政事业单位：

1810692

6820

全省财政系统：

1331495

4897

其他预算单位：

400119

9797

为方便内部控制报告编报过程中的问题解答和沟通，

请

省直主管部门和各级财政部门编报人员扫描二维码加入

微信

群（二维码见附件 3 ），

及时反馈报告编制、报送

工作中遇到

的有关问题。

附件：

1.20

2

0

年度行政事业单位内部控制报告数据质

量

自查表

2.2020 年度行政事业单位内部控制报告编报单位

基础信息表

3.20

2

0

年度行政事业单位内部控制报告填写说

明

4. 内控报告技术服务微信群二维码

福建省财政厅

202 1 年 5 月 6 日

信息公开类型：主

动公开

福建省财政厅办

公室

202 1 年 5 月 6 日印发

• 6 -