关于调整罗田县2024年部分财政预算收支草案的报告

关于调整罗田县2024年部分财政 预算收支草案的报告
—— 2024 年 10 月 28 日在县第十八届人大常委会第二十一次会议上

县财政局局长 雷建辉

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现向本次会议报告全县 2024 年部分财政预算收支调整情况，请予审议。

本次提交审议的财政预算收支调整草案涉及一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算“四本预算”收支调整。具体调整情况如下：

一、一般公共预算收支调整情况

（一）收入调整情况

因新增一般债券转贷收入、上年结余收入和转移支付收入增加、刚性增支增加调入资金和动用预算调节基金，需调整 2024 年一般公共预算收入。调整后，全县 2024 年一般公共预算收入总计 691194 万元，比县十八届人民代表大会第三次会议审议通过的 2024 年预算数（下同）调增 83788 万元，增长 13.79%。具体为：

1. 一般公共预算收入 95810 万元，为预算数的 100%。
2. 转移性收入调整为 595384 万元，调增 83788 万元，增长 16.38%。其中：

（ 1 ）返还性收入 8714 万元，为预算数的 100%。

（ 2 ）一般性转移支付收入调整为 279556 万元，调增 432 万元，增长 0.15%。主要是新增超长期特别国债转移支付收入 87 万元、增发国债转移支付收入 3930 万元；增值税留抵退税和其他退税减税降费转移支付收入减少 3585 万元（政策到期，该项收入取消）。

（ 3 ）专项转移支付收入调整为 18720 万元，调增 4673 万元，增长 33.27%。主要是增发国债转移支付收入 7360 万元；公共安全、教育、科技等专项转移支付收入减少 2687 万元。

（ 4 ）上年结余收入调整为 55358 万元，调增 5851 万元，增长 11.82%。主要是 2023 年末省级下达的增发国债等转移支付资金未列支，需结转 2024 年支出。

（ 5 ）债券转贷收入调整为 26097 万元，调增 13926 万元，增长 114.42%。其中：新增一般债券转贷收入调增 14051 万元；再融资一般债券转贷收入调整为 12046 万元，调减 125 万元，主要是省级实际核定下达的再融资一般债券资金减少。

（ 6 ）动用预算稳定调节基金调增 2960 万元。主要是刚性增支需动用预算稳定调节基金（动用后，全县预算稳定调节基金余额为 0 ）。

（ 7 ）调入资金调整为 203979 万元，调增 55946 万元，增长 37.79%。其中：从政府性基金预算调入资金调整为 29859 万元，调增 530 万元（国有土地出让收入减少列支 530 万元，可调入资金增加）；从国有资本经营预算调入资金调整为 78805 万元，调增 23805 万元（国有资本经营收入增收，增加调入一般公共预算资金）；从其他资金调入调整为 95315 万元，调增 31611 万元（刚性增支需增加其他调入资金）。

（二）支出调整情况

因新增一般债券资金、上年结余收入、超长期特别国债和增发国债、专项转移支付资金等列支，需调整 2024 年一般公共预算支出。调整后，全县 2024 年一般公共预算支出总计 691194 万元，调增 83788 万元，增长 13.79%。具体为：

1. 一般公共预算支出调整为 646804 万元，调增 83788 万元，增长 14.88%。其中：

（ 1 ）一般公共服务支出调整为 50421 万元，调增 2767 万元，增长 5.81%。主要是增加大财政体系建设行政事业单位土地房屋办证补缴土地出让金和税费、“品牌黄冈”巡回营销推介活动经费、政府投资审计购买服务、成品油综合监管云平台项目、化工安全防范提升整治以及新增一般债券资金安排的明厨亮灶项目建设等支出。

（ 2 ） 公共安全支出调整为 17335 万元，调增 225 万元，增长 1.32%。主要增加社会治安视频监控（平安城市）三期租赁、乡镇综合执法改革信息化平台建设以及新增一般债券资金安排的司法所建设等支出。

（ 3 ）教育支出调整为 97596 万元，调增 8489 万元，增长 9.53%。主要是增加幼儿园经费补助、一次性退休补贴、学校化债资金、非义教学校经费补助、县幼儿园建设补助资金、未成年人专门教育矫治工作经费、义务教育学校经费、高中学校经费、学前教育发展等支出。

（ 4 ）科学技术支出调整为 1065 万元，调减 100 万元，减幅 8.58%。主要是转移支付收入减少相应调减支出。

（ 5 ）文化旅游体育与传媒支出调整为 12691 万元，调增 4628 万元，增长 57.4%。主要是增加融媒体大数据中心工艺系统建设、大财政体系建设体育中心办证补缴土地出让金和税费、新时代文明实践中心建设、第四次全国文物普查经费以及新增一般债券资金安排的体育中心建设等支出。

（ 6 ）社会保障和就业支出调整为 114761 万元，调增 3181 万元，增长 2.85%。主要是增加乡镇农村福利院工作人员解除用工关系补偿、原清理“土地保”失地农民生活补助、残麻群体残疾人生活补助提标、烈士陵园项目建设以及新增超长期特别国债资金安排的特殊困难老年人家庭适老化改造、一般债券资金安排的殡葬设施建设、转移支付资金项目等支出。

（ 7 ）卫生健康支出调整为 44115 万元，调增 8347 万元，增长 23.34%。主要是增加县人民医院政府投资项目建设、医疗票据电子化经费、医共体总医院医疗信息化建设、公立医院中央预算内基建投资、基层医疗卫生机构经费、重大公共卫生服务以及新增一般债券资金安排的县第二人民医院建设等支出。

（ 8 ）节能环保支出调整为 16571 万元，调增 4355 万元，增长 35.65%。主要是增加旅游产业发展联合委员会办公经费、森林保护修复以及新增一般债券资金安排的农村环境保护、转移支付资金项目等支出。

（ 9 ） 城乡社区支出调整为 47949 万元，调增 15899 万元，增长 49.61%。主要是增加三里桥村思源还建点配套设施建设、许家冲村老屋拆迁、政府性工程杆线改迁、供电公司杆线迁改工程以及新增一般债券资金安排的城乡社区公共设施建设、增发国债资金安排的城市排水防涝能力提升、转移支付资金项目等支出。

（ 10 ）农林水支出调整为 150225 万元，调增 25867 万元，增长 20.8%。主要是增加本级政府投资项目、松毛虫防治、天堂水库主坝迎水坡塌陷处理费用补助、水利发展、产业链建设奖补、垃圾治理项目、农村基础设施建设以及新增超长期特别国债资金安排的农机报废更新、增发国债资金安排的重点防洪工程补助和高标准农田建设、灌区建设改造和重点水土流失治理工程、一般债券资金安排的农村基础设施建设和天堂湖湿地公园设施建设等支出。

（ 11 ）交通运输支出调整为 34301 万元，调增 4270 万元，增长 14.22%。主要是增加本级政府投资项目、农村物流综合服务、农村寄递物流运营补贴、 318 国道匡河和骆驼坳过境路中央分离带及茅栗洲边坡排险处置项目、改扩建工程迁移、绿化美化项目、公路改建工程以及新增超长期特别国债资金安排的更新新能源城市公交车和老旧营运货车报废更新、一般债券资金安排的公路建设等支出。

（ 12 ）资源勘探工业信息等支出调整为 5754 万元，调减 73 万元，减幅 1.25%。主要是转移支付收入减少相应调减支出。

（ 13 ）商业服务业等支出调整为 1155 万元，调增 377 万元，增长 48.46%。主要是增加县级消费券配套资金、“惠购黄冈”和“惠购湖北”消费券县级配套资金、服务业发展资金支出。

（ 14 ）金融支出调整为 1590 万元，调增 145 万元，增长 10.03%。主要是增加保险行业协会服务经费、“融资纾困”白名单企业贴息等支出。

（ 15 ）自然资源海洋气象等支出调整为 11414 万元，调增 2099 万元，增长 22.53%。主要是增加土地出让金清欠律师代理费、中央环保督察整改、县河道流域联合执法经费、黄砂管理专项经费以及新增一般债券资金安排的气象装备保障维护、转移支付资金项目等支出。

（ 16 ）住房保障支出调整为 14495 万元，调减 927 万元，减幅 6.01%。主要是转移支付收入减少相应调减支出。

（ 17 ）粮油物资储备支出调整为 996 万元，调增 100 万元，增长 11.16%。主要是增加粮食风险基金本级配套支出。

（ 18 ）灾害防治及应急管理支出调整为 8616 万元，调增 4013 万元，增长 87.18%。主要是增加安装一氧化碳报警器项目、应急管理和安全生产专项经费、安全生产隐患排查、自然灾害救灾资金本级配套以及增发国债资金安排的地质灾害综合防治体系建设、一般债券资金安排的应急救援设施建设、转移支付资金项目等支出。

（ 19 ）债务付息支出调整为 9725 万元，调增 119 万元，增长 1.24%。主要是新增一般债券付息支出。

（ 20 ）债务发行费用支出调整为 25 万元，调增 7 万元，增长 38.89%。主要是新增一般债券发行费用支出。

（ 21 ）国防支出 4 万元，预备费 6000 万元，均为预算数的 100%。

2. 转移性支出 27003 万元，债务还本支出 17387 万元，均为预算数的 100%。

（三）调整后收支平衡情况

调整后，全县 2024 年一般公共预算收入总计 691194 万元，支出总计 691194 万元；收支相抵，当年收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整情况

（一）收入调整情况

因新增专项债券和超长期特别国债等专项转移支付收入，需调整 2024 年政府性基金预算收入。调整后，全县 2024 年政府性基金预算收入总计 198199 万元，调增 77439 万元，增长 64.13%。具体为：

1. 县本级政府性基金收入 67098 万元，为预算数的 100%。
2. 转移性收入调整为 131101 万元，调增 77439 万元，增长 144.31%。其中：

（ 1 ）政府性基金转移支付收入调整为 23759 万元，调增 19209 万元，增长 422.18%。主要是新增超长期特别国债 15703 万元、彩票公益金 477 万元、其他专项 3029 万元（含社会保障和就业 245 万元、农林水 2784 万元）。

（ 2 ）债务转贷收入调增 58230 万元。主要是新增专项债券转贷收入 57700 万元、再融资专项债券转贷收入 530 万元。

（ 3 ）上年结余收入 49112 万元，为预算数的 100%。

（二）支出调整情况

因新增专项债券和超长期特别国债等专项转移支付资金列支，需调整 2024 年政府性基金预算支出。调整后，全县 2024 年政府性基金预算支出总计 198199 万元，调增 77439 万元，增长 64.13%。具体为：

1. 文化旅游体育与传媒支出 2 万元，为预算数的 100%。
2. 城乡社区支出调整为 44752 万元，调增 15000 万元，增长 50.42%。其中：

（ 1 ）国有土地使用权出让收入安排的支出 28347 万元，城市基础设施配套费安排的支出 805 万元，污水处理费安排的支出 600 万元，均为预算数的 100%。

（ 2 ）超长期特别国债安排的支出调增 15000 万元。主要是新增超长期特别国债安排的城市地下管网建设支出。

3. 农林水支出调整为 14410 万元，调增 2784 万元，增长 23.95%。其中：

（ 1 ）大中型水库库区基金安排的支出调整为 1336 万元，调减 300 万元，减幅 18.34%。主要是专项转移支付收入减少相应调减列支。

（ 2 ）大中型水库移民后期扶持基金支出调整为 13074 万元，调增 3084 万元，增长 30.87%。主要是增加专项转移支付资金安排的移民补助、基础设施建设和经济发展支出。

4. 资源勘探工业信息等支出调增 703 万元。主要是增加超长期特别国债安排的支持更新新能源城市公交车和老旧营运货车报废更新、特殊困难老年人家庭适老化改造、农机报废更新支出。
5. 其他支出调整为 101309 万元，调增 58422 万元，增长 136.22%。其中：

（ 1 ）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调整为 95528 万元，调增 57700 万元，增长 152.53%。主要是新增专项债券资金安排的产业园基础设施提升、城南新区幼儿园建设、乡村振兴畜牧业养殖基地建设、农村物流基础设施建设等支出。

（ 2 ）彩票公益金安排的支出调整为 5781 万元，调增 722 万元，增长 14.27%。主要是增加彩票公益金安排的用于社会福利、体育、教育、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等项目支出。

6. 债务付息支出 6516 万元，债务发行费用支出 45 万元，债务还本支出 603 万元，均为预算数的 100%。
7. 转移性支出调整为 29859 万元，调增 530 万元，增长 1.81%。主要是国有土地出让收入安排的支出减少（原年初预算安排用于还本支出，现以再融资专项债券偿还，减少土地出让收入列支），增加调出资金（调入一般公共预算）。

（三）调整后收支平衡情况

调整后，全县 2024 年政府性基金收入总计 198199 万元，支出总计 198199 万元；收支相抵，当年收支平衡。

三、社会保险基金预算收支调整情况

（一）收入调整情况

因机关事业单位基本养老保险基金缴费收入增加，需调整 2024 年社会保险基金预算收入。调整后，全县 2024 年社会保险基金预算收入 95523 万元，调增 5896 万元，增长 6.58%。具体为：

1. 机关事业单位基本养老保险基金收入调整为 58917 万元，调增 5896 万元，增长 11.12%。主要是缴费收入增加。
2. 城乡居民基本养老保险基金收入 36606 万元，为预算数的 100%。

（二）支出调整情况

因机关事业单位基本养老保险基金增支，需调整 2024 年社会保险基金预算支出。调整后，全县 2024 年社会保险基金预算支出 78019 万元，调增 1549 万元，增长 2.03%。具体为：

1. 机关事业单位基本养老保险基金支出调整为 54570 万元，调增 1549 万元，增长 2.92%。主要是增加基本养老金支出。
2. 城乡居民基本养老保险基金支出 23449 万元，为预算数的 100%。

（三）调整后收支平衡情况

1. 当年收支平衡情况：调整后，全县 2024 年社会保险基金预算收入 95523 万元，支出 78019 万元；收支相抵，当年结余 17504 万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金当年结余 4347 万元；城乡居民基本养老保险基金结余 13157 万元。
2. 年末累计结余情况：上年末决算后县本级社会保险基金累计结余 35080 万元，加上 2024 年当年结余 17504 万元，预计 2024 年末累计结余 52584 万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金累计结余-48827 万元；城乡居民基本养老保险基金累计结余 101411 万元。

四、国有资本经营预算收支调整情况

（一）收入调整情况

因 县国投集团大财政体系建设中划转的原行政事业单位国有资产、资源经营收益以及上级转移支付收入增加，需调整 2024 年国有资本经营预算收入。调整后，全县 2024 年国有资本经营预算收入总计 103085 万元，调增 36969 万元，增长 55.92%。具体为：

1. 县本级国有资本经营预算收入调整为 102971 万元，调增 36955 万元，增长 55.98%。主要是增加县国投集团上缴黄砂利润收入 2000 万元以及划转的原行政事业单位国有资产和资源产权转让收入 14971 万元、国有资产资源经营收益 18000 万元，平蓄公司上缴三级电站产权转让收入 3000 万元；三峡环保集团上缴其他产权转让收入减少 1016 万元。
2. 转移性收入调整为 114 万元（含上年结余收入 100 万元、专项转移支付收入 14 万元），调增 14 万元，增长 14%。主要是增加专项转移支付收入。

（二）支出调整情况

因增加县国投集团资本金注入、专项转移支付资金列支、调出资金，需调整 2024 年国有资本经营预算支出。调整后，全县 2024 年国有资本经营预算支出总计 103085 万元，调增 36969 万元，增长 55.92%。具体为：

1. 国有资本经营预算支出调整为 24280 万元，调增 13164 万元，增长 118.42%。其中：

（ 1 ）解决历史遗留问题及改革成本支出调整为 137 万元，调增 14 万元，增长 11.38%。主要是增加专项转移支付安排的国有企业办公共服务机构移交补助支出。

（ 2 ）国有企业资本金注入调整为 15649 万元，调增 13150 万元，增长 526.21%。主要是增加县国投集团资本金注入。

（ 3 ）其他国有资本经营预算支出 8494 万元，为预算数的 100%。

2. 转移性支出调整为 78805 万元，调增 23805 万元，增长 43.28%。主要是增加调出资金（调入一般公共预算）。

（三）调整后收支平衡情况

调整后，全县 2024 年国有资本经营预算收入总计 103085 万元，支出总计 103085 万元；收支相抵，当年收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员，年初以来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督、指导下，县财政部门戮力同心、担当履责、克难奋进，坚持深入学习贯彻党的二十大、党的二十届三中全会以及中央、省经济工作会议精神，不断加强财政系统自身建设，全力服务县域经济发展，实现了全县财政经济平稳运行。下阶段，我们将继续紧紧围绕县十八届人大三次会议提出的工作目标，坚持稳字当头、稳中求进，务实进取，持续推进大财政体系建设，着力防范化解地方政府债务风险，加快构建高质量发展动力循环机制，确保完成全年目标任务，努力为中国式现代化罗田实践作出财政贡献！

以上报告，请予审议。

附件：

罗田县2024年财政收支调整情况表.xlsx