大理白族自治州人民政府关于2024年度州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

大理 白族自治 州人民政府

关于 202 4 年度州本级预算执行和其他财政

收支审计 查出问题整改情况 的报告

—— 202 5 年 12 月 25 日在大理白族自治州第十五届人民代表

大会常务委员会第 二十七 次会议上

大理州审计局局长 肖云江

大理白族自治州人民代表大会常务委员会：

受州人民政府委托，我向州人大常委会报告 202 4 年度州本级预算执行和其他财政收支审计 查出问题整改 情况。

一、审计整改工作的部署落实情况

州委、州政府高度重视审计整改工作，主要领导多次研究强调要求压紧压实整改主体责任，不折不扣整改到位。州委召开审计整改工作推进会议，州政府多次召开审计整改工作专题会议，加强对普遍性、倾向性问题的源头治理，一体推进整改落实、规范管理、促进改革。州委审计委员会办公室、州审计局加强审计整改全口径、全周期规范管理，组织开展重点督查，促进审计整改有序推进。被审计单位落实整改主体责任，制定整改方案，明确整改措施，狠抓整改落实。报告中反映的问题整改率 75.16%，其中立行立改类问题整改率 91.74%，其余的问题正按时序推进整改。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计发现问题整改情况。一 是 州本级 加快预算执行进度，完善资金分配预警机制，完成项目建设。二是 部门单位 严控“三公”经费，加快预算执行，建立绩效管理机制，健全内控制度，严格执行采购规定，盘点固定资产。三是 县级 规范财政调出调入管理，强化预算代编管理，强化国有资产管理，加大资金盘活力度。

（二）重点领域建设项目审计发现问题整改情况。一是 农村公路建设审计调查整改，各责任单位加快项目推进，完善内控制度，执行招投标制度，变更部分项目监理，控制项目预算，加强工程计量监管。二是 水电移民后扶审计整改，完善人口动态管理台账，加快项目建设和资金拨付，办理施工许可、环境影响评价和质量监督审批。三是 污水处理厂建设阶段性跟踪审计整改，强化固定投资管控，补办施工许可证，加强施工图审查管理。四是 国家粮 库建设阶段性跟踪审计整改，完善项目建设程序，强化采购程序管理，核实调整工程进度计量差异。

（三）守住区域性风险底线审计整改情况。一是 波罗江流域综合治理审计整改，各责任单位修编“一河一策”方案，加强河长巡河，拆除违规建筑物，加强工程项目监管，严格基本建设程序，完善设计变更手续，加强结算审核。二是 防灾减灾救灾政策资金物资审计调查整改，各责任单位对地震应急预案动态优化，开展防灾减灾规划中期评估，完成“六个一”建设，购买代储省级救灾物资保险，安装检修地震预警设施，规范采购程序。三是 保交楼专项借款审计调查整改，各责任单位落实抵押担保措施，支付借款利息，归还超范围借款。

（四）惠民富民利民政策执行审计整改情况。一是 脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接政策资金审计整改，各责任单位完成农业保险定损理赔，盘活村集体经济增益项目闲置资金，完成项目竣工决算编制，补缴印花税和滞纳金，按合同约定和施工进度拨付工程款。二是 县级公立医院审计调查整改，各责任单位将违规多收费用甄别后归还医保基金，停止违规检验检测和串换诊疗项目收费，加强药品、耗材采供管理，定期盘点登记药品器械，加强固定资产管理。三是 学前教育、特殊教育和普通高中教育经费审计调查整改，各责任单位增加 一般公共预算教育经费，加大教师培训力度，强化学校资产管理，规范执行政府采购，上缴非税收入。四是 大理市城镇道路停车收费审计调查整改，健全停车收费管理制度，厘清车位底数和产权，强化车位施划可行性论证，制定警企联合执法机制，加强市政道路管护。

（五）促进贯通协同及审计成果运用审计整改情况。一是 州供销合作社审计调查整改，细化分解改革任务，制定“三降两清一扭”目标，完善社有企业法人治理结构，清理社有企业兼职，制定经营管理办法，严格落实“社企分开”。二是 审计整改专项审计调查整改，各责任单位完善问题清单，公告整改结果，完善建设程序，加快推进项目建设。

三、后续工作安排

2024 年度州本级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改稳步推进。一是 压实整改责任，督促被审计单位明确整改进度，细化责任分解，逐项落实整改要求。二是 加强跟踪督促，注重部门间沟通协作，对审计查出问题紧盯不放、挂账督办，尽快完成整改。三是 巩固整改成效，对已整改完成的问题进行“回头看”，防止问题反弹，注重从制度上堵塞漏洞。

下一步工作中，我们将认真落实州人大常委会审议意见，依法履行审计监督职责，科学规范开展审计，扛牢审计整改督促责任，创新完善审计工作体系，以有力举措推动审计整改落实落地。