平南县2022年财政预算调整方案

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，现对平南县2022年财政预算收支进行调整。具体如下:

一、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整方案。

2022年，一般公共预算总收入增加40062万元，比年初预算637638万元增长6.3%。具体构成如下：

1.一般公共预算收入158820万元保持不变，结构发生变化。主要是受经济形势和中央减税降费政策影响，全县税收收入大幅下降，相应调减税收收入40520万元。通过大藤峡水利枢纽工程用地指标转让、河道采砂权拍卖等增加非税收入，相应调增非税收入40520万元。增减相抵，全年一般公共预算收入保持不变。

2.均衡性转移支付收入增加10796万元。根据自治区财政厅《关于提前下达2022年自治区对市县部分一般性转移支付预算的通知》（桂财预〔2021〕163号）、《关于预拨2022年调整工资政策均衡性转移支付的通知》（桂财预〔2022〕11号）以及《关于下达2022年均衡性转移支付资金的通知》（桂财预〔2022〕69号）等文件精神，自治区下达我县2022年均衡性转移支付收入共计122000万元，比年初预算111204万元增加10796万元。

3.县级基本财力保障机制奖补资金增加3682万元。根据自治区财政厅《关于提前下达2022年县级基本财力保障机制奖补资金（直达资金）预算的通知》（桂财预〔2021〕161号）、《关于下达2022年第一批县级基本财力保障机制奖补资金（直达资金）的通知》（桂财预〔2022〕104号）文件精神，自治区下达我县2022年县级基本财力保障机制奖补资金共计51182万元，比年初预算47500万元增加3682万元。

4.其他财力性转移支付补助增加31287万元。根据自治区财政厅《关于预下达2022年支持小微企业留抵退税专项资金的通知》（桂财预〔2022〕27号）、《关于下达支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付资金的通知》（桂财预〔2022〕41号）、《关于新增下达增值税留抵退税转移支付资金的通知》（桂财预〔2022〕125号）以及《关于开展增值税留抵退税专项资金第一轮清算的通知》（桂财预〔2022〕136号）等文件精神，自治区新增下达我县2022年财力性转移支付补助共31287万元，统筹用于弥补预算财力缺口。

5.债务转贷收入增加20940万元。根据自治区财政厅《关于下达2022年第一批政府债券额度和期限及对应项目的通知 》（桂财债〔2022〕18号）、《关于下达2022年第二批政府债券额度和期限及对应项目的通知 》（桂财债〔2022〕28号）、《关于下达2022年第三批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（桂财债〔2022〕47号）《关于下达2022年第四批政府债券额度和期限及对应项目的通知 》（桂财债〔2022〕60号）以及《关于下达2022年第五批政府债券额度和期限的通知》（桂财债〔2022〕67号）等文件精神，2022年自治区已累计转贷下达我县政府一般债券资金59340万元，比年初预算38400万元增加20940万元。

6.动用预算稳定调节基金206万元。

7.调减调入资金26849万元。一是调减从政府性基金预算调入70000万元，主要是根据当前土地出让形势，预计今年国有土地使用权出让收入短收，无法满足年初预算调入目标，相应调减从政府性基金预算调入一般公共预算70000万元。二是增加从国有资本经营预算调入一般公共预算43151万元。

（二）支出预算调整方案。

2022年，一般公共预算总支出增加40062万元，比年初预算637638万元增长6.3%。具体如下：

1.增加政府一般债券资金支出20940万元。根据桂财债〔2022〕18号、桂财债〔2022〕28号以及桂财债〔2022〕60号文件精神，自治区转贷我县新增政府一般债券资金20940万元，主要安排用于：义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村公办学校校舍安全保障长效机制等教育项目6320万元；东平灌区配套与节水改造工程、保障小型水库安全运行等水利项目6154万元；公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目1715万元；村容村貌整体提升、背街小巷整治改造等民生事业项目6751万元。

2.增加基本工资提标支出10054万元。根据上级政策精神，从2021年10月起调整机关事业单位在职人员基本工资标准，需增加预算安排支出10054万元。

3.增加监测脱贫人口参保资助支出909万元。根据《广西壮族自治区实施乡村振兴战略指挥部医疗保障专责小组关于进一步做好医疗保障脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接有关工作的通知》文件要求，需增加2022年未纳入乡村振兴部门防止返贫监测的脱贫人口参保资助909万元。

4.增加促消费活动经费支出445万元。其中：根据《平南县开展“春节购房、元宵抽奖”活动实施方案》需增加抽奖奖补支出272万元；根据《平南县2022年第二季度促消费活动方案》需增加促消费活动经费支出173万元。

5.增加2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级分担经费22万元。根据上级下达的2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助，按照财政事权与支出责任划分，我县需承担2022年义务教育家庭经济困难学生生活补助县级分担经费502万元，年初预算已安排480万元，需增加预算安排22万元。

6.增加盘活收回以前年度未支出2022年须支出的项目资金7702万元。主要是2020年义务教育薄弱环节改善和能力提升补助资金784万元，2020年“壮美广西·智慧广电”工程建设配套资金229万元，创建“中国天然氧吧”经费165万元，2019年宗地图、分户图测绘费150万元等。

7.增加一般债券利息、发行费支出774万元。主要是今年获转贷的新增政府一般债券资金在今年要支付利息，需增加预算安排774万元，其中：增加利息支出731万元，增加发行费用支出43万元。

8.调减年初预算支出784万元。按照政府过“紧日子”要求，继续对全县2022年部门预算一般公共预算安排的“三公”经费按比例进行压减，共计压减784万元，统筹用于保障“三保”等支出。

（三）调整后一般公共预算收支平衡情况。

按照上述一般公共预算收支变化情况，调整后，一般公共预算总收入和总支出均为677700万元，分别比年初预算增加40062万元，增长6.3%，收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入调整方案。

2022年，政府性基金预算总收入增加30257万元，比年初预算320376万元增长9.4%。具体构成：

1.新增政府专项债券资金收入增加127552万元。根据自治区财政厅《关于下达2022年第一批新增政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕18号）、《关于下达2022年第三批新增政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕47号）、《关于下达2022年第四批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（桂财债〔2022〕60号）以及《关于下达2022年第七批政府债券额度和期限及对应项目的通知》（桂财债〔2022〕92号）等文件精神，2022年自治区累计转贷下达我县新增政府专项债券资金127552万元。

2.污水处理费收入增加900万元。主要是追缴以前年度污水处理费，预计全年污水处理费收入2500万元，比年初预算1600万元增加900万元。

3.增加城市基础设施配套费收入400万元。根据当前城市基础设施配套费收入情况预测，全年城市基础设施配套费收入预计为1000万元，比年初预算600万元增加400万元。

4.增加专项债务对应项目专项收入11405万元。主要是棚户区改造、医院、水厂等项目收益，用于专项债券还本付息。

5.调减国有土地使用权出让收入110000万元。主要是由于今年土地出让市场持续低迷，结合当前国有土地使用权挂牌出让情况，预计全年国有土地使用权出让收入较年初预期减少，相应调减国有土地使用权出让收入110000万元。

（二）支出调整方案。

2022年，政府性基金预算总支出增加30257万元，比年初预算320376万元增长9.4%。具体如下：

1.增加政府专项债券资金支出127552万元。根据桂财债〔2022〕18号、桂财债〔2022〕47号、桂财债〔2022〕60号以及桂财债〔2022〕92号等文件精神，2022年自治区转贷我县新增政府专项债券资金127552万元，主要安排用于产业园区建设项目33000万元，医疗卫生领域建设项目31000万元，文化体育中心建设项目28200万元，新建柳州至广州铁路柳州至梧州段项目资本金29852万元，老城片区棚户区（城中村）改造项目4000万元，自来水厂供水设施扩建项目1500万元等。

2.增加城市基础设施配套费支出400万元。主要是增加压缩垃圾转运经费等支出。

3.增加污水处理费安排支出900万元。主要用于污水处理服务费、污水管道维修维护等支出。

4.增加专项债券利息、发行费支出1405万元。主要是今年获转贷的部分新增政府专项债券资金在今年支付利息，需增加安排利息支出1328万元，增加发行费、评审费等支出77万元。

5.调减政府性基金支出110000万元。由于预计全年国有土地使用权出让收入较年初预期减少，相应调减国有土地出让收入安排的支出40000万元，调减政府性基金预算调出资金70000万元。

（三）调整后政府性基金预算收支平衡情况。

按照上述政府性基金预算收支变化情况，调整后，政府性基金预算总收入和总支出均为350633万元，分别比年初预算增加30257万元，增长9.4%，收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案

（一）收入调整方案。

2022年，社会保险基金预算总收入增加2035万元，比年初预算168337万元增长1.2%，具体构成：

1.机关事业单位养老保险基金收入减少1947万元。主要是由于人社系统的“广西数智人社业务管理信息系统”上线后重算业务暂停使用，养老待遇支出减少，需财政弥补的收支缺口资金减少。

2.城乡居民基本养老保险基金收入增加4559万元。主要是加大扩面征缴宣传，新增缴费人数增长，个人缴费收入增加。

3.上年滚存结余调减577万元。根据2021年社会保险基金决算情况，年末社会保险基金实际滚存结余63269万元，比年初预算减少577万元，相应调减上年滚存结余577万元。

（二）支出调整方案。

2022年，社会保险基金预算总支出增加2035万元，比年初预算168337万元增长1.2%。主要是：

1.机关事业单位养老保险基金支出减少695万元。主要是人社系统的“广西数智人社业务管理信息系统”上线，对重算业务暂停使用，无法做待遇重算工作，清算支出和转移支出减少。

2.城乡居民基本养老保险基金支出减少182万元。主要是根据前三季度支出情况，预计全年支出将比年初预算减少，相应调减182万元。

（三）调整后社会保险基金预算收支情况。

按照上述社会保险基金预算收支变化情况，调整后，社会保险基金总收入和总支出均为170372万元，分别增加2035万元，增长1.2%，收支平衡。

四、国有资本经营预算调整方案

2022年，国有资本经营预算总收入增加43151万元，主要是转让矿业股权形成收入。总支出增加43151万元，主要是增加调出资金43151万元补充一般公共预算收入。调整后，国有资本经营预算收支平衡。

需要说明的是，2022年预算调整情况是预计数，与实际执行情况相比可能有一些出入，最终以决算为准。

五、其他需报告的事项

（一）直达资金使用管理情况。

根据财政部《关于印发中央财政实行特殊转移支付机制资金监督管理办法的通知》（财预〔2020〕56号）文件精神，现将我县直达资金使用管理情况报告如下：

1.直达资金下达及安排情况。截至11月底，我县共收到上级下达直达资金224784万元，其中：支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付28117万元，共同财政事权转移支付资金122522万元，一般性转移支付资金74129万元，专项转移支付资金16万元。主要安排用于县级基本财力保障机制奖补51182万元，城乡义务教育补助32521万元，困难群众救助补助21209万元，城乡居民基本养老保险补助20993万元，基本公共卫生服务补助7869万元等。

2.直达资金支出使用情况。截至11月底，全县直达资金已实际支出196843万元，支出进度为87.6%。其中重点领域支出情况：县级基本财力保障机制奖补资金支出51182万元，支出进度100%；城乡义务教育补助经费支出17917万元，支出进度55%；困难群众救助补助资金支出21198万元，支出进度99.9%；城乡居民基本养老保险补助经费支出20448万元，支出进度97.4%；基本公共卫生服务补助资金支出7413万元，支出进度94.2%。

（二）地方政府债务情况。

根据中共中央办公厅《关于加强地方人大对政府债务审查监督的意见》文件精神，现将2022年平南县政府债务情况报告如下：

1.政府债务限额情况。根据《广西壮族自治区财政厅关于核定2021年政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕27号）文件精神，自治区下达我县2021年度政府债务限额424500万元，其中：一般债务限额237600万元，专项债务限额186900万元。

根据自治区财政厅《关于下达2022年第一批新增政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕8号）、《关于下达2022年第二批新增政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕46号）以及《关于下达2022年第三批新增政府债务限额的通知》（桂财债〔2022〕86号）等文件精神，自治区财政厅已下达我县2022年新增政府债务限额148492万元，其中：新增一般债务限额20940万元，新增专项债务限额127552万元。截至11月底，自治区已累计下达我县政府债务限额572992万元，其中：一般债务限额258540万元，专项债务限额314452万元。

2.政府债务余额情况。截至11月底，我县政府债务余额566592万元，其中：一般债务余额255144万元，专项债务余额311448万元。政府债务余额严格控制在法定政府债务限额以内。

3.政府债务还本付息情况。截至11月底，全县政府债务还本（含再融资债券资金偿还、预算安排偿还）38700万元，均为一般债务还本，未发生专项债务还本；政府债务付息支出16710万元，其中：一般债务付息9426万元，专项债务付息7284万元。全县政府债务本息均已如期偿还，未发生拖欠政府债务还本付息情况。

4.2022年政府债券资金安排使用情况。截至11月底，我县获自治区转贷2022年政府债券资金186892万元，其中：

（1）再融资债券资金38400万元。全部用于偿还到期的政府债券本金。

（2）新增政府一般债券资金20940万元。主要安排用于义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村公办学校校舍安全保障长效机制等教育项目6320万元；东平灌区配套与节水改造工程、保障小型水库安全运行等水利项目6154万元；公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目1715万元；村容村貌整体提升、背街小巷整治改造等民生事业项目6751万元。

（3）新增政府专项债券资金127552万元。主要安排用于产业园区领域建设项目33000万元，新建柳州至广州铁路柳州至梧州段（平南段）项目资本金29852万元，平南县文化体育中心建设项目28200万元，平南县第三人民医院项目12500万元，平南县中医院迁建项目11000万元，平南县第二人民医院内科住院综合楼项目5500万元，平南县老城片区棚户区（城中村）改造项目4000万元，平南县妇幼保健院迁建项目2000万元，平南县自来水厂供水设施扩建项目1500万元等。

附件：2022年平南县财政预算调整附表

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